Документы на налоговый вычет за покупку квартиры в 2020 — когда можно подавать, по ипотеке

Время чтения 12 минут Спросить юриста быстрее. Это бесплатно! Размер шрифта: A+ | A−

Документы на налоговый вычет за покупку квартиры в 2020 - когда можно подавать, по ипотеке

Ваше право на налоговый вычет законодательно закреплено и подробно описано в статье №220 Налогового Кодекса РФ, а также будет детально и на конкретных примерах растолковано нашим ведущим юристом.

Сегодня мы расскажем вам обо все тонкостях оформления налогового вычета при покупке квартиры с учетом всех изменений в законодательстве за 2019 год, а также детально объясним кому, когда, сколько и как можно получить возврат денег за покупку квартиры.

Здесь вы можете ознакомиться с текстом статьи 220 Налогового Кодекса

Если у вас имеются какие-то конкретные вопросы по данной теме, то наш юрист онлайн готов оперативно и бесплатно проконсультировать вас прямо на сайте. Просто задайте свой вопрос во всплывающей форме и дождитесь ответа. Так вы сможете быстрее и доходчивее разобраться в своих правах на получение налогового вычета. 

Кому положен налоговый вычет при покупке квартиры?

Документы на налоговый вычет за покупку квартиры в 2020 - когда можно подавать, по ипотеке

Законное право получить налоговый вычет за покупку квартиры имеет каждый официально трудоустроенный гражданин РФ, за которого работодатель ежемесячно отчисляет подоходный налог с его трудовой деятельности в размере 13%. В этом же размере (13%) гражданин и может вернуть деньги от приобретенной недвижимости, а точнее в следующих случаях:

Кому вернуть деньги не удастся?

Вернуть подоходный налог за покупку квартиры не получится, если:

  • Вы приобрели квартиру до 1 января 2014 года и уже воспользовались правом на вычет;
  • Если вы приобрели недвижимость после 1 января 2014 года, но исчерпали свой лимит (об этом ниже);
  • Если вы приобрели недвижимость у близкого родственника (мать, отец, дочь, сын, брат, сестра);
  • Если вы официально не трудоустроены (и соответственно не платите подоходный налог);
  • Если в покупке квартиры принимал участие ваш работодатель (например, компания, в которой вы работаете, оплатила какую-то часть приобретенного вами жилья);
  • Если при покупке квартиры вы воспользовались какими-то государственными программами или субсидиями, например, материнским капиталом.

Сколько раз можно получать налоговый вычет при покупке квартиры?

В ответе на этот вопрос возможны два варианта:

  • Если ваша квартира или другое недвижимое имущество приобреталось до 1 января 2014 года, то согласно статье 220 Налогового Кодекса Российской Федерации (абзац 27 пп. 2 п. 1) налоговым вычетом вы имеете право воспользоваться только один раз в жизни, и не важно, в какую цену обошлись вам квадратные метры. Например, если жилье было куплено за 500 000 рублей, то максимальная сумма, на которую вы сможете рассчитывать равняется 13-ти процентам от 500 000, т.е. 65 000 рублей. И на этом все!
  • Если же вы приобретали жилье после 1 января 2014 года, то вы можете рассчитывать на многократный возврат налога, но в пределах 260 000 рублей, так как максимальная сумма, установленная государством для возврата денег с покупки недвижимости, равняется двум миллионам рублей. Более подробно о том, сколько денег можно вернуть, а также разбор конкретных примеров читайте дальше в этой статье.

Сколько денег вернут?

Документы на налоговый вычет за покупку квартиры в 2020 - когда можно подавать, по ипотеке

Ваш максимальный лимит на возврат подоходного налога с покупки квартиры – 2 000 000 рублей (за всю жизнь). Вернуть вы можете 13% с этой суммы, т.е. 260 000 рублей и не более того.

За каждый календарный год вы можете вернуть сумму, равную вашему подоходному налогу, который за вас платит государству ваш работодатель (13 процентов) за отчетный год, при этом остаток от полагающихся вам средств не сгорает, и в последующие годы вы также сможете оформлять возврат, пока не исчерпаете свой лимит.

Но подавать декларации о доходах в налоговую инспекцию вы имеет право только за текущий или максимум за три предыдущих года, но об этом чуть позже. Для начала давайте окончательно разберемся с суммой налоговой компенсации, на которую вы можете рассчитывать при покупке квартиры. Чтобы все стало окончательно и предельно ясно, разберем два конкретных примера.

Пример расчета налогового вычета за покупку квартиры

Оба примера разбираем для жилья приобретенного после 1 января 2014 года.

Пример 1: В начале 2015 года вы купили квартиру за 2 500 000 рублей. Весь год вы официально работали и получали заработную плату в размере 60 000 рублей в месяц. Таким образом, в начале 2016 года вы имеете право обратиться в вашу налоговую инспекцию по месту жительства и написать заявление на возврат средств за приобретенное имущество.

Максимум, что вам положено в этом случае – это 13% от 2 000 000, т.е. всего 260 000 рублей. Т.к. ваши годовые отчисления подоходного налога за 2015 год составили суммарно 93 600 рублей (60 000*0,13*12), то именно на такую сумму возврата (93 600) в 2016 году вы сможете рассчитывать.

Остальные деньги вам будут возвращать в последующие годы, если вы все так же будете официально трудоустроены. К примеру, в 2016 году вы официально отработали только три месяца с зарплатой 20 000 рублей, соответственно в начале 2017 вы можете получить налоговый вычет равный 7800 рублям (20 000*0,13*3).

  Таким образом на последующие годы у вас еще останется сумма для возврата равная 158 600 рублей (260 000 – 93 000 — 7800).

Пример 2. Вы приобрели квартиру стоимостью 1 500 000 и оформили за ее покупку налоговый вычет. В данном случае вы можете рассчитывать на 195 000 рублей (13% от 1 500 000).

Но позже вы купили еще одну квартиру стоимостью 2 000 000 рублей.

Соответственно, согласно законодательству, с данной покупки вы можете вернуть еще 65 000 рублей (13% от 500 000), так как суммарный лимит для возврата ограничен суммой в 2 000 000 рублей. 

Необходимые документы

Документы на налоговый вычет за покупку квартиры в 2020 - когда можно подавать, по ипотеке

Итак, утвержденный на 2018 год список необходимых документов для получения имущественного налогового вычета выглядит следующим образом:

  • Копия паспорта;
  • Договор купли-продажи квартиры + копия;
  • Правоутверждающие документы на объект: копия свидетельства о регистрации права собственности, либо акт о передачи квартиры в собственность (если квартира приобреталась в строящемся доме по договору долевого участия);
  • Копии документов подтверждающих оплату приобретенной недвижимости (чеки, выписки  о банковских переводах, платежки и т.д.);
  • Копия вашего свидетельства о присвоении Идентификационного номера налогоплательщика (ИНН);
  • Справка о доходах с места работы по форме 2-НДФЛ;
  • Также необходимо предоставить декларацию о вашем годовом доходе по форме 3 НДФЛ за прошедший календарный год;
  • Заполненное заявление на возврат налогового вычета.

Помимо вышеперечисленных обязательных документов налоговый орган может также потребовать от вас заполнить заявления о распределении вычета между супругами, если вы состоите в официальном браке. Ниже вы можете скачать и ознакомиться с образцами требуемых к заполнению заявлений.

Скачать бланк заявления на налоговый вычет при покупке квартиры.

Скачать бланк 3-НДФЛ для физических лиц за 2018 год

Для возврата налогового вычета за 3 предыдущих года вам также нужно заполнить декларации за 2017 и 2016 гг.

Скачать бланк 3-НДФЛ для физических лиц за 2017 год

Скачать декларация 3-НДФЛ 2016 (бланк)

Скачать декларация 3-НДФЛ 2015 (бланк)

Образец заполнения 3-НДФЛ для налогового вычета при покупке квартиры

Когда подавать документы и за какой период можно вернуть налог?

Документы на возврат имущественного налога при покупке квартиры вы можете, начиная с того момента, как полностью рассчитаетесь за приобретаемое жилье и получите на руки документы на право владения недвижимым имуществом:

  • Свидетельство о регистрации права собственности – в случае приобретения квадратных метров по договору купли-продажи;
  • Акт о передачи квартиры в собственность –  если недвижимость приобреталась в строящемся доме по договору долевого участия.

Также у вас на руках в обязательном порядке должны присутствовать все платежные документы, подтверждающие ваши расходы на приобретенное жилье.

Как правило, подача документов на возврат средств происходит в начале каждого календарного года. Лучше всего обращаться в налоговую со второй половины января (сразу после новогодних каникул).

Кроме того, если вы приобретали квартиру несколько лет назад, то вы также можете получить за нее налоговый вычет, причем у вас есть право подать декларацию о доходах за три предыдущих года. Т.е.

например, вы купили квартиру в 2016 году и забыли воспользоваться своим правом на возврат налога. Спустя пять лет, в 2021 году, вы одумались и обратились в налоговую инспекцию с соответствующим заявлением.

Все эти пять лет вы честно работали и имели официальный доход, но вот только воспользоваться своими отчислениями в казну вы сможете всего за три года, предшествующих моменту обращения за вычетом. В данном случает это 2020, 2019 и 2018 года.

Если за это время ваш суммарный подоходный налог оказался меньше положенной вам суммы возврата (смотрите пункт «Сколько денег вернут?»), то оставшуюся часть суммы вы спокойно можете получить в последующие годы.

Процесс получения налогового вычета

Самый оптимальный способ: получение самостоятельно через обращение в свою налоговую инспекцию. Пусть придется немного посуетиться и побегать за справками, собирая их по разным инстанциям, зато в итоге процедура окажется намного дешевле, нежели обращение в специализированную фирму.

Если же вам не хочется этим заниматься самостоятельно, или у вас просто нет на это времени, то наш юрист онлайн готов дать вам бесплатную консультацию, как можно значительно ускорить и упростить весь этот процесс.

Для получения налогового имущественного вычета в 2018 году нужно заполнить новую декларацию по установленной форме 3-НДФЛ и приложить ее к собранным документам (в списке необходимых документов она также присутствует).

Вместе с копиями пакет документов передается дежурному работнику налоговой службы, после чего он в течение определенного времени их проверит и, если все было сделано правильно, вскоре вам придет долгожданный денежный перевод. Как правило, рассмотрение заявок и принятие по ним решений происходит в срок от двух до четырех месяцев.

Как получить вычет в виде наличных выплат от своего работодателя?

Получить налоговый вычет за покупку квартиры можно и без обращения в налоговую инспекцию. А точнее вам придется обратиться туда только один раз с целью подтвердить ваше право на налоговый вычет.

Для этого от вас потребуется подготовить копии всех документов, описанных выше и заполнить заявление «о подтверждении права налогоплательщика на получение имущественных налоговых вычетов», бланк которого вы можете скачать ниже.

После получения письменного уведомления из налоговой инспекции, подтверждающего ваше право на вычет (обычно на рассмотрение заявки и подготовку решения у налоговиков уходит около 30 дней) вам необходимо обратиться к своему непосредственному работодателю и предоставить ему это уведомление о праве получения налогового вычета. С месяца предоставления вами такого уведомления, бухгалтерия должна начислять вам зарплату без вычета подоходного налога.

О том, как это правильно сделать, вас бесплатно проконсультирует наш дежурный юрист. Просто задайте ему соответствующий вопрос во всплывающей форме и дождитесь ответа.

Также если у вас остались какие-то пробелы в понимании своих прав и необходимых действий для возврата подоходного налога после покупки квартиры, то наши специалисты бесплатно проконсультируют вас в режиме онлайн. 

Калькулятор

​Узнать, сколько можно вернуть налога с покупки квартиры в 2019 году, вы можете, воспользовавшись нашим онлайн калькулятором.

Источник: https://law03.ru/finance/article/nalogovyj-vychet-pri-pokupke-kvartiry

Собираем документы для налогового вычета по ипотеке

Документы на вычет за квартиру в ипотеке — это бумаги, которые следует представить в ФНС для возмещения подоходного налога.

Когда получают возврат

Итак, если вы приобрели квартиру, комнату или жилой дом, то вы вправе обратиться за возвратом подоходного налога. Но придется соблюсти следующие условия:

  1. Жилье находится на территории России. Зарубежная недвижимость не подойдет.
  2. Вы имеете статус резидента РФ (проживаете на территории нашей страны не менее 183 дней в году).
  3. Получаете официальный доход, облагаемый налогом по ставке 13 %.

Эти условия касаются имущественной привилегии. Она предоставляется в размере 13 % от уплаченной стоимости приобретенной жилплощади, но не более 2 000 000 рублей.

То есть если вы купили квартиру стоимостью 2 миллиона или более, то вернуть разрешается 260 000 рублей. Если цена приобретенного жилья менее 2 миллионов, возвращается только 13 % от стоимости.

Для возврата необходимо предъявить документы для налогового вычета по ипотеке: их перечень рассмотрим далее.

ВАЖНО! Возвращают НДФЛ не только за покупку готового жилья, но и за его строительство.

В сумму льготы, помимо фактических затрат на строительство, покупку, включают расходы на:

  • покупку земельного участка под домом;
  • проектно-сметную документацию;
  • инженерно-исследовательские работы;
  • подведение коммуникаций (свет, газ, вода, канализация);
  • нотариальные услуги;
  • затраты на чистовую отделку.

Условия льготы на ипотечное жилье

Если жилплощадь приобретена за счет кредитных средств, то вы претендуете на налоговый вычет процентов по ипотеке.

Условия получения:

  1. На покупку жилья оформлен целевой кредит.
  2. Цель кредитования — покупка жилья. Простой потребительский кредит не подойдет.
  3. По кредитным обязательствам систематически уплачиваются проценты.

По уплаченным процентам возвращаются 13 % налога. Так, если договор на ипотеку оформлен до 2014 года, то имущественная льгота не имеет ограничений. Вовзрат НДФЛ идет со всей суммы уплаченных процентов по ипотечному кредитованию. А если договорзаключили в 2014 году и позднее, то действует ограничение в 3 000 000 рублей. То есть вернуть получится до 390 000 рублей (3 000 000 × 13 %).

Читайте также:  Вступление в наследство после 6 месяцев после смерти в 2020 - можно ли, без суда, если все наследники согласны, по завещанию

ВАЖНО! Также налог возвращают по договору рефинансирования ипотечного кредита. При условии, что возврат не оформлялся ранее.

Получить льготу можно, подав документы на налоговый вычет по ипотеке работодателю, либо в территориальное отделение Федеральной налоговой службы. Давайте посмотрим, какие бумаги придется подготовить.

Калькулятор

Посчитайте, сколько вы можете вернуть за уплаченные по ипотеке проценты в 2020 году. Укажите общую сумму процентов, нажмите на кнопку «Рассчитать» — и вы получите сумму, которую разрешено вернуть по закону (если, конечно, у вас имелся и до сих пор есть налогооблагаемый доход).

Как оформить

Не так просто получить налоговый вычет по ипотеке — список документов достаточно большой. Оформление через ФНС начинают только в новом году: например, при покупке жилья в 2019 году подавать документацию следует только в 2020. Получают возмещение и раньше, обратившись к работодателю.

Но в обоих случаях придется начать с ФНС. В первом случае весь процесс оформления пройдет под контролем инспекции. Во втором налоговики проверят, претендуете ли вы на льготу, и отправят вам соответствующее уведомление. Его приносят в бухгалтерию на работу и возвращают НДФЛ.

Собираем документы

Как мы уже говорили, у гражданина, купившего жилье в кредит, есть возможность получить сразу два вычета: по стоимости купленной жилплощади и по уплаченным процентам по ипотечному кредиту. Для каждого вычета собираются определенные бумаги. Какие же нужны документы для налогового вычета по процентам ипотеки и по стоимости жилища?

По стоимости жилья:

  1. Декларация по унифицированной форме 3-НДФЛ. Если вы оформляете льготу через работодателя, то заполнять декларацию не нужно.
  2. Справка 2-НДФЛ установленной формы. Запросите в бухгалтерии по месту работы.
  3. Договор купли-продажи квартиры, комнаты, дома. Основной документ, подтверждающие приобретение имущества.
  4. Акт приема-передачи квартиры, если речь идет о договоре долевого строительства. Он необходим для подтверждения факта передачи объекта новому собственнику.
  5. Свидетельство о государственной регистрации прав собственности (выписка из ЕГРП). Сейчас выписка из ЕГРП оформляется только в электронном виде. Запросить ее можно, например, обратившись в МФЦ или самостоятельно через сайт Росреестр
  6. Копии платежных документов, подтверждающих факт передачи денежных средств продавцу жилища. Это квитанция к ПКО, расписка о получении денег, платежное поручение.

По уплаченным процентам:

  1. Целевой кредитный договор или ипотечный договор. Оформляется банковским специалистом и содержит условия кредитования.
  2. График погашения задолженности. Этот документ является приложением к договору ипотеки. Пожалуйста, обратите внимание на его наличие.
  3. Справка из банка, кредитной организации об уплаченных процентах по кредиту. Необходима для подтверждения суммы уплаты процентов по ипотеке за отчетный год.
  4. Платежные документы, подтверждающие оплату процентов за счет собственных средств. Это банковские квитанции о приеме денег в кассе, платежные поручения, иные подтверждающие оплату документы.
  5. Договор рефинансирования ипотечного кредита, если по первоначальной ипотеке льготы не предоставлялись.

ВАЖНО! Для ФНС подготовьте копии бумаг, но оригиналы обязательно возьмите с собой. Представители налоговой должны сверить оригиналы и копии документов, чтобы исключить факты мошенничества.

Когда оформляется налоговый вычет (проценты по ипотеке): список документов содержит и заявление на возврат. Его заполняют прямо в ИФНС. Допустимо подготовить заявление в произвольной форме или же использовать бланк, рекомендованный ФНС.

Если квартира куплена в браке

Если квартира покупается супругами в совместную собственность, то на получение имущественного вычета претендует каждый из супругов. Чтобы получить налоговый вычет на проценты по ипотеке, документы собирают оба партнера.

Льгота предоставляется обоим независимо от того, кто собственник.

Сумма расходов на приобретение распределяется между мужем и женой либо на основании документов, подтверждающих расходы каждого их них, либо на основании заявления о доле распределения расходов.

Согласно российскому законодательству и один, и второй супруг претендуют на максимально возможный налоговый вычет:

  • 2 млн.руб. – расходы на приобретение;
  • 3 млн.руб. – погашение процентов по займу (кредиту).

Таким образом, число возвратов на одну квартиру удваивается. Это очень выгодно.

Как заполнить 3-НДФЛ

Налоговая декларация 3-НДФЛ в 2020 году заполняется за 2019 год по форме, утвержденной Приказом ФНС России от 03.10.18 № ММВ-7-11/569@

Скачать Бланк 3-НДФЛ

Необходимо заполнить:

  • Титульный лист
  • Раздел 1
  • Раздел 2
  • Приложение 1
  • Приложение 7

В следующем порядке:

  1. Заполняем Приложение 1: в нем указываются доходы, полученные гражданином. Данные берут из справки о доходах 2-НДФЛ, полученной у работодателя. Также на этой странице указываются другие облагаемые подоходным налогом доходы: например, от сдачи имущества в аренду.
  2. Расчет налогового вычета производится в Приложении 7. В него вносят данные о приобретенной квартире; суммы, потраченные на покупку; и суммы уплаченных процентов.
  3. Раздел 2 предназначен для расчета суммы налога к возврату (или уплате) в бюджет. В него переносятся сведения из Приложений.
  4. Полученную к возврату сумму переносят в Раздел 1. Указывают в нем КБК и ОКТМО.
  5. Титульный лист заполняют в последнюю очередь, отразив в нем сведения о заявителе (ФИО, ИНН, паспортные данные) и об ИФНС, в которую сдается 3-НДФЛ.

Образец заполнения 3-НДФЛ на налоговый вычет по ипотеке

Документы на налоговый вычет за покупку квартиры в 2020 - когда можно подавать, по ипотеке

Декларацию разрешается заполнить и сдать в электронном виде. Для этого необходимо иметь доступ к личному кабинету налогоплательщика на сайте ФНС. Получают доступ в налоговой инспекции.

Если есть регистрация на портале Госуслуги, то заходят с использованием этой учетной записи. Заполнение электронной декларации намного проще заполнения бумажного бланка. И отправляют ее через тот же личный кабинет, приложив сканы подтверждающих документов.

После подачи декларации налоговый орган проверяет бумаги в течение 3 месяцев. Сумма возврата выплачивается после проверки в течение месяца.

Образцы заявлений на возврат НДФЛ

В произвольной форме

Документы на налоговый вычет за покупку квартиры в 2020 - когда можно подавать, по ипотеке

Бланк, рекомендованный ФНС

Документы на налоговый вычет за покупку квартиры в 2020 - когда можно подавать, по ипотеке

Источник: https://how2get.ru/nalogi/ndfl/sobiraem-dokumenty-dlya-nalogovogo-vycheta-po-ipoteke/

О возврате налога при покупке квартиры в 2019-2020 году

Налоговый кодекс РФ предполагает необходимость платить налог при сделке, когда продается жилье.

Но чтобы каким-то образом стимулировать рынок недвижимости, государство предусмотрело определенные льготы по облагаемой налогом базе.

Возвратить часть средств при продаже или покупке недвижимости в 2019-2020 годах, может теперь не только продавец, но и покупатель. Это предусмотрено, несмотря на то что при покупке жилья приобретатель налог не платит.

Что обязан знать продавец недвижимости

Следует отметить, что в 2020 году не планируется увеличения размера налога. Его необходимо платить по правилам, которые были установлены в 2018 году.

Если владение жильем составляет более 5 лет, то продавец имеет право не платить налог. Но если этот срок меньше, то доход продавца облагается налогом.

При фактическом отсутствии прибыли тот, кто продает квартиру, не платит ничего. Налог рассчитывается исходя из кадастровой стоимости недвижимости.

Документы на налоговый вычет за покупку квартиры в 2020 - когда можно подавать, по ипотеке

Если жилье приобретено после первого января 2016 года, то отправной точкой для расчета налога является сумма, которую указали в договоре при сделке либо кадастровая стоимость недвижимости (выбору подлежит та цена, что отличается большим размером).

Если при продаже недвижимости в 2019-2020 году продавец получает прибыль, то он обязан уплатить налог. Но при этом ему положена определенная льгота.

Информация для покупателя квартиры

Покупателем государственная казна не пополняется, поскольку покупка жилья не связана с прибылью. Наоборот, они несут определенные затраты на то, чтобы приобрести недвижимость. Покупатель тоже может получить налоговое послабление, но в несколько ином виде.

Документы на налоговый вычет за покупку квартиры в 2020 - когда можно подавать, по ипотеке

Размер вычета на квартиру в 2019-2020 г. определяется способом, по которому было приобретено жилье:

— если приобретается вторичное жилье либо имеет место строительство стоимостью свыше 2 миллионов рублей. Экономия выразится в сумме в 260 тысяч рублей, что составляет 13% от суммы;

— приобретение недвижимости в кредит – 2 миллиона для компенсации НДФЛ и 3 миллиона на проценты по кредиту. При этом можно сэкономить 650 тысяч рублей.

Но если покупатель затратил меньше, чем два миллиона рублей, то льгота используется лишь частично. Налоговый вычет предоставляется на сумму, которую приобретатель затратил на покупку и ремонт. Необходимость проведения ремонта подтверждается документально.

Если осталась какая-то неиспользованная часть этой суммы, то возвратить подоходный налог можно при покупке еще одной квартиры. Льгота будет рассчитана только на оставшуюся часть. Но льгота для погашения процентов не предоставляется. Ее получение возможно лишь один раз.

Сроки возврата налогового вычета в 2019-2020 годах

Компенсацию на покупку квартиры в 2019-2020 году, можно получить при использовании одного из двух возможных способов. Гражданин получает льготу деньгами или просто не платит определенное время подоходный налог.

Важным является вопрос и о начале действия льгот. Если жилье приобретается на вторичном рынке, то налоговый вычет, будет предоставлен с момента осуществления государственной регистрации.

В случае со строительством, льгота полагается с момента подписания акта.

Документы на налоговый вычет за покупку квартиры в 2020 - когда можно подавать, по ипотеке

Для получения льготы следует обращаться в местное территориальное отделение ФНС. Сделать это можно с того момента, как наступит следующий налоговый период. Он равняется одному календарному году. Обращение можно отложить, но следует иметь в виду, что возврат налога предоставляется налогоплательщикам в течение трех лет. Началом отсчета является дата приобретения жилья.

Кому положен возврат налога при покупке квартиры

Правом на возврат потраченных средств в 2019-2020 г. могут воспользоваться только те граждане, которые уплачивают подоходный налог. При этом источником дохода, например, является заработная плата гражданина. В предоставлении льготы откажут в следующих случаях:

При получении льготы необходимо подтвердить тот факт, что гражданин действительно платит подоходный налог. Доказательством этого является предоставление справки 2-НДФЛ.

Также необходимо заполнить декларацию о доходах. Эти документы представляются в налоговую инспекцию по месту жительства. Налоговый вычет резидент получит только, когда закончится налоговый период.

Из видео, узнайте, как получить в 2019-2020 году возврат налога при покупке квартиры: порядок получения, необходимые документы, максимальная сумма возврата:

Пожалуйста, оцените статью: (Оценок 6

Источник: https://vsegoda.com/o-vozvrate-naloga-pri-pokupke-kvartiry-v-2019-2020-godu/

justice pro…

Документы на налоговый вычет за покупку квартиры в 2020 - когда можно подавать, по ипотеке

Для возврата налога по процентам ипотеки в ИФНС необходимо предоставить документы. Когда можно подать документы для получения налогового вычета по процентам ипотеки? В статье расскажем о сроках подачи декларации 3-НДФЛ, заявления и других документов, необходимых для возмещения налога.

Когда подавать документы на налоговый вычет по процентам по ипотеке?

Для того чтобы ответить на данный вопрос, необходимо знать, с какого момента Вы можете начинать получать вычет по процентам ипотеки (в том числе при рефинансировании). Право на данный имущественный вычет возникает в том году, когда Вы:

  • зарегистрировали право собственности — по договору купли-продажи (ДКП),
  • подписали акт приема-передачи — по договору долевого участия (ДДУ).

Согласно действующему законодательству имущественные налоговые вычеты предоставляются при подаче налогоплательщиком налоговой декларации по окончании налогового периода (календарного года).

Таким образом, срок подачи документов на налоговый вычет по процентам за ипотеку (в том числе при покупке квартиры супругами, оформлении квартиры (ее доли) на ребенка) начинается по окончании года, в котором было получено право на вычет. Но Вы можете не дожидаться окончания года для возмещения налога по ипотеке через налоговую инспекцию и получить вычет через работодателя по доходам текущего года.

До какого числа нужно подать декларацию на возврат процентов ипотеки?

Фактически срока давности получения налогового вычета по процентам ипотеки не существует, поэтому вернуть 13 % и, соответственно, подать документы на вычет, Вы сможете через любое количество лет.

НО: вернуть налог в текущем году можно только за последние три года (не ранее года, в котором Вы получили право на вычет). Если Вы не получили вычет в полном объеме (но не более максимальной суммы), его остаток переносится на следующие налоговые периоды (пенсионеры имеют возможность переноса вычета на предыдущие годы).

  • Отметим, что в отличие от имущественных вычетов социальные вычеты за медицинские услуги, лекарства, страхование жизни и обучение можно получить только по доходам того года, в котором они были оплачены.
  • Если Вы получаете налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку
  • Согласно статье 220 Налогового кодекса РФ налогоплательщик имеет право на получение имущественных налоговых вычетов по расходам:

Если Вы хотите получить налоговый вычет по процентам ипотеки и налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку, когда можно подавать документы? Здесь следует учитывать, что вычет по процентам будет предоставляться после основного вычета (на покупку квартиры). Т.е. пока Вы не возместите 13 % от расходов на покупку квартиры, Вы не сможете вернуть налог по процентам.

Вы вправе указывать в декларации 3-НДФЛ уплаченные банку проценты по ипотеке ежегодно. Также Вы можете «копить» их и указать сумму выплаченных процентов за несколько лет в одной декларации. В этом случае Вы сами решаете,  когда можно подать декларацию на возврат процентов по ипотеке.

Документы на налоговый вычет за покупку квартиры в 2020 - когда можно подавать, по ипотеке

Когда подавать документы на налоговый вычет по процентам ипотеки зависит от способа получения вычета

Когда можно подать заявление на налоговый вычет по процентам по ипотеке

В соответствии с пунктом 7 статьи 78 Налогового кодекса РФ «заявление о зачете или о возврате суммы излишне уплаченного налога может быть подано в течение трех лет со дня уплаты указанной суммы, если иное не предусмотрено законодательством Российской Федерации о налогах и сборах». Если Вы хотите получить вычет по доходам определенного года, то  срок подачи документов начнется 1 января следующего года и закончится через три года.

Читайте также:  Можно ли оспорить дарение квартиры бывшего мужа в 2020 году

После предоставления необходимых документов начинается камеральная проверка. Если по окончании камеральной проверки Ваше право на вычет было подтверждено, у налоговой инспекции есть некоторое время на перечисление суммы возвращаемого подоходного налога.

Еще один вопрос, касающийся срока подачи заявления на возврат налога по процентам ипотеки —  подавать заявление после камеральной проверки или до ее начала — вместе с остальными документами? Рекомендуем заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога подавать одновременно с декларацией 3-НДФЛ (не дожидаясь окончания камеральной проверки). Это не противоречит действующему законодательству (см. письмо ФНС России от 26.10.2012 № ЕД-4-3/18162@) и особенно актуально в случае оформления вычета на грани пропуска трехлетнего срока давности возврата НДФЛ.

Когда подавать декларацию на налоговый вычет по процентам по ипотеке, если Вы декларируете доход

Если Вы сдаете декларацию только в целях возврата налога (получения вычета), то срок подачи декларации на налоговый вычет по процентам ипотеки не ограничен датой 30 апреля года.

Но, когда одновременно с оформлением вычета Вам необходимо задекларировать доход (например, от продажи квартиры, автомобиля в установленных законом случаях, сдачи квартиры в аренду, получения квартиры, автомобиля в подарок от лиц, не являющихся близкими родственниками или членами семьи), то документы на возврат 13  % по ипотеке необходимо подать до 30 апреля года, следующего за годом, по доходам которого Вы хотите оформить имущественный вычет и в котором был получен декларируемый доход.

Итак, из статьи Вы узнали, когда можно подать декларацию на возврат процентов по ипотеке. Срок подачи документов на налоговый вычет по процентам ипотеки зависит от способа получения вычета.

Если Вы получили право на вычет, то при возмещении НДФЛ через налоговую инспекцию декларацию подают по окончании года, по доходам которого Вы хотите оформить вычет.

Если Вы обращаетесь к работодателю для получения вычета при покупке квартиры в ипотеку, то подать документы Вы можете уже в текущем году, не дожидаясь окончания года.

  1. Опубликовал:
  2. Раленко Антон Андреевич
  3. Москва 2019

Источник: https://just-ice.info/2019/08/21/kogda-podat-vichet-procent-ipoteka/

Сроки налогового вычета в 2020 году?

Содержание страницы

  • Правила расчета налогового вычета
  • Сроки подачи документов и возврат налогов

С подачей документов на получение возврата по налогам и налоговых вычетов нередко возникает путаница. Бытует мнение, что подавать документы нужно до 30 апреля, но это далеко не так. Откуда взялась эта дата и когда на самом деле можно подавать документы на получение налоговых льгот рассмотрим ниже.

Согласно действующему законодательству, при покупке недвижимости гражданин получает право на налоговые вычеты и компенсацию налогов. Это сделано для облегчения покупки недвижимости и улучшения жилищных условий.

Налоговый кодекс РФ ограничивает величину базы для налогового вычета суммой в 2 млн. руб. То есть, при подаче заявления на получение налоговых льгот учитывается сумма не превышающая 2 млн, сверх этой суммы налоги платятся в полной мере.

Пример. Гражданином была куплена недвижимость стоимостью 2,5 млн. руб. При подаче заявления 2 млн. руб. будет учтено для возврата, а 500 тыс. руб. нет. Налоговая льгота таким образом составить 260 тыс. руб.

Кроме этого существует ограничение на количество — налоговая льгота может быть применена только один раз для каждого гражданина на сумму до 2 млн. руб. Если эта сумма погашена за одну покупку, то все последующие сделки под льготный вычет не попадают. В случае, когда сделка была совершена на сумму меньше 2 млн. руб. остаток льготной базы сохраняется для последующих покупок.

Если недвижимость была куплена несколькими людьми в совместную собственность, то право вычета получают все покупатели. То есть, если супруги покупают квартиру вдвоем и её стоимость больше 2 млн. руб.

, оба супруга могут подавать документы на получение налогового вычета. В этом случае база для оформления налоговой льготы будет 4 млн. руб., а размер возвращаемой суммы 520 тыс. руб. по 260 тыс. руб.

каждому.

При долевой собственности покупки каждый из дольщиков получает право на получение налоговых льгот в соответствии с размером долей. Но в отличии от совместной собственности, при долевой база для налоговой льготы не увеличивается. То есть, если супруги купили квартиру в долевую собственность с долями в 50%, то каждый получает базу для налоговых льгот в 1 млн. руб.

Сроки подачи документов и возврат налогов

Документы на налоговый вычет за покупку квартиры в 2020 - когда можно подавать, по ипотеке

Право на получение налоговых льгот возникает сразу после получения в собственность недвижимости и не имеет ограничения по срокам давности. Подавать документы покупатель может в любое время, вне зависимости от окончания финансового года. Но важно понимать разницу между возвратом и налоговым вычетом.

При налоговом вычете, Налоговая служба дает разрешение работодателю не выплачивать налоги на доход заявителя. То есть с момента передачи разрешения, работодатель вместо перечисления налогов в казну выплачивает их работнику.

Возврат налогов рассчитывается по прошедшим календарным годам и не может рассчитываться помесячно. Соответственно, для получения возврата уплаченных налогов необходимо дождаться завершения календарного года по которому планируется возврат, только после этого подавать документы.

При возврате налогов стоит помнить про важный момент у владельца есть право получить возврат за три прошлых года, если в это время он уже мог получить налоговую льготу на покупку недвижимости.

Пример. Недвижимость была куплена в 2018 году. В 2019 владелец обратился с заявлением для получения возврата налогов. Он имеет право вернуть налоги за 2019 г. и часть 2018 года на сумму до 260 тыс. руб. При этом, если возврат был меньше, то остаток суммы может быть возвращен при последующих обращениях.

Таким образом, подавать документы для получения возврата или вычета можно после приобретения недвижимости в любой срок. Никаких законодательных ограничений на этот счет не существует. Дата в 30 апреля возникла из-за путаницы с подачей декларации о доходах. Дополнительные доходы действительно должны быть учтены до 30 апреля, но покупка недвижимости в понятие дохода не входит.

Источник: https://vichet.info/sroki-podachi-dokumentov-na-nalogovyij-vyichet.html

Квартира куплена в ипотеку — подаем документы в налоговую инспекцию для оформления имущественного вычета

В апреле 2017 года супруги Владимир и Ольга купили квартиру в ипотеку за 6 млн руб. Из них 3 млн – ипотечные средства. Ипотека на 15 лет под 12% годовых. Оформили квартиру в совместную собственность. Оба официально работают, с их зарплат удерживают НДФЛ.

Кратко про вычет за покупку: Хоть у каждого супруга и получается по 13% * (6 млн / 2) = 390 тыс., но получат они только по 260 тыс.руб. каждый, ведь по закону это максимальная сумма.

В 2018 году супруги обратились к бухгалтеру своих работодателей и получили по справке 2-НДФЛ за весь 2017 год. По данным справкам в 2017 году с зарплат Владимира его работодатель удержал НДФЛ на сумму 100 тыс.руб., с зарплат Ольги – 90 тыс.руб.

На основании данных справок Владимир и Ольга заполнили декларацию 3-НДФЛ за 2017 год, каждый свою. Дополнительно каждый написал заявление на получение вычета. Декларации, заявления и документы на квартиру они подали в районную инспекцию по месту своей прописки (регистрации).

В течение трех месяцев инспекция провела проверку документов, потом еще через месяц им перечислили деньги за вычет. В качестве вычета за покупку им вернули их же удержанный НДФЛ за 2017 год. Т.е. Владимиру – 100 тыс.руб., а Ольге – 90 тыс.руб. Остаток у Владимира будет 260 тыс. – 100 тыс. = 160 тыс.руб.

У Ольги остаток будет 260 тыс. – 90 тыс. = 170 тыс.руб.

В 2019 году супруги вновь получили у своих работодателей справку 2-НДФЛ, только уже за 2018 год. С зарплат Владимира в 2018 году работодатель удержал 110 тыс.руб., с зарплат Ольги – 95 тыс.руб.

Каждый супруг заполнил свою декларацию 3-НДФЛ за 2018 год и новые заявления на получения вычета. Подали все документы в налоговую инспекцию. Через 4 месяца им снова вернули их же удержанный НДФЛ за 2018 год в качестве вычета. Владимиру — 110 тыс.руб., Ольге – 95 тыс.руб.

Остаток у Владимира будет 160 тыс. – 110 тыс. = 60 тыс.руб. Остаток у Ольги 170 тыс. – 95 тыс. = 75 тыс.руб.

В 2020 году супруги получили у своих работодателей справку 2-НДФЛ за 2019 год. С зарплат Владимира в 2019 году удержали 105 тыс.руб., с зарплат Ольги – 100 тыс.руб. Каждый супруг заполнил свою декларацию 3-НДФЛ за 2019 год и новые заявления. В виде вычета за покупку им вернули не их удержанный НДФЛ за 2019 г., а их остатки. Т.е. Владимиру 60 тыс.руб., Ольге 75 тыс.руб.

У Владимира переплата получилась 105 тыс. (это его НДФЛ за 2019 г.) – 60 тыс. (его остаток вычета за покупку) = 45 тыс.руб. У Ольги 100 тыс. (это ее НДФЛ за 2019 г.) – 75 тыс. (ее остаток вычета за покупку) = 25 тыс.руб. Эти переплаты им выплатили за вычет по ипотечным процентам. Об этом ниже.

Вычет по ипотеке: Здесь с расчетами сложнее. У супругов в договоре ипотеки указано, что вся сумма ипотечных процентов (переплаты) за все 15 лет составляет 3,5 млн руб. Поэтому вычет каждому супругу будет по 13% * (3,5 млн / 2) = 227,5 тыс.руб.

В 2020 году супруги посчитали, что они уже получат остаток вычета за покупку, поэтому обратились в свой ипотечный банк и получили у него справку об уплаченных ипотечных процентов с даты оформления ипотеки, т.е. за 2017, 2018 и 2019 год.

В ней указано, что в 2017 году (с апреля по декабрь) они оплатили процентов на сумму 300 тыс.руб., в 2018 году – 400 тыс.руб., в 2019 году – 350 тыс.руб. Всего 300 тыс. + 400 тыс. + 350 тыс. = 1,05 млн.

Получается вычет по ипотеке за эти три года каждому супругу будет по 13% * (1,05 млн / 2) = 68,2 тыс.руб.

Супруги в каждой своей декларации 3-НДФЛ за 2019, помимо информации по вычету налога, указали еще информацию по вычету по ипотеке, а именно расход каждого супруга на оплату ипотечных процентов за три года, т.е. по 525 тыс.руб.

Затем они подали декларации 3-НДФЛ и справки 2-НДФЛ за 2019, ипотечный договор, справку об уплаченных процентах за три года с остальными документами на квартиру.

Получается, что Владимиру в 2020 году должны вернуть 60 тыс. (его остаток вычета за покупку) + 68,2 тыс. (вычет по ипотеке за три года) = 128,2 тыс. НО ему вернули только его же удержанный НДФЛ за 2019 год.

Нельзя вернуть больше суммы НДФЛ. Поэтому ему вернули 105 тыс.руб. Из них 60 тыс. за остаток вычета за покупку, и плюс 45 тыс. – это вычет по ипотеке за три года. Остаток в 68,2 тыс. – 45 тыс. = 23,2 тыс.руб.

переходит на следующий год.

Тоже самое у Ольги. Ей в 2020 году вернули весь ее НДФЛ за 2019 год, т.е. 100 тыс.руб. Из них 75 тыс.руб. за это остаток вычета за покупку, и плюс 25 тыс. – это вычет по ипотеке за три года. Остаток в 68,2 тыс. – 25 тыс. = 43,2 тыс.руб. переходит на следующий год.

В 2021 году по справке 2-НДФЛ за 2020 год с зарплат Владимира удержали НДФЛ на 95 тыс.руб., с Ольги – 90 тыс.руб. Взяли справку с банка, где указано, что в 2020 году процентов оплатили на 300 тыс.руб. Получается вычет по ипотеке за 2020 год у каждого по 13% * (300 тыс. / 2) = 19,5 тыс.руб.

По полученным документам заполнили декларации 3-НДФЛ за 2020 год. В них указали, что имеется вычет по ипотеке за 2020 год в сумме 19,5 тыс. и плюс переходящие остатки с прошлых лет (23,2 тыс. и 43,2 тыс.).

Владимиру вернули не весь его НДФЛ за 2020 год (95 тыс.), а только 19,5 тыс. (его вычет по ипотеке за 2020 год) + 23,2 тыс. (его переходящий остаток ипотечный вычета за прошлые года) = 42,7 тыс.руб. Переплата в 95 тыс. – 42,7 тыс. = 52,3 тыс.руб. переходит на следующий год.

Ольге также не вернули ее весь НДФЛ за 2020 год (90 тыс.), а только 19,5 тыс. (ее ипотечный вычет за 2020 год) + 43,2 тыс. (ее переходящий остаток за прошлые года) = 62,7 тыс.руб. Переплата в 90 тыс. – 62,7 тыс. = 27,3 тыс.руб. переходят на следующий год.

В 2022 году по справке 2-НДФЛ за 2021 год с зарплат Владимира удержали НДФЛ на 100 тыс.руб., с Ольги – 105 тыс.руб. Взяли справку с банка, где указано, что в 2021 году процентов оплатили на 400 тыс.руб. Получается вычет по ипотеке за 2021 год у каждого по 13% * (400 тыс. / 2) = 26 тыс.руб.

По полученным документам заполнили декларации 3-НДФЛ за 2021 год. В них указали, что имеется вычет по ипотеке за 2021 г. в сумме 26 тыс. и плюс переходящие переплаты (52,3 тыс. и 27,3 тыс.).

Читайте также:  Договор приватизации в 2020 - заключен право не зарегистрировано, образец, судебная практика

Владимиру вернули не весь его НДФЛ за 2021 год (100 тыс.), а только 26 тыс. (его вычет по ипотеке за 2021 год) + 52,3 тыс. (его переходящая переплата) = 78,7 тыс.руб. Переплата в 100 тыс. – 78,7 тыс. = 21,3 тыс.руб. переходит на следующий год.

Ольге также не вернули ее весь НДФЛ за 2021 год (105 тыс.), а только 26 тыс. (ее вычет по ипотеке за 2021 год) + 27,3 тыс. (ее переходящая переплата) = 62,7 тыс.руб. Переплата в 90 тыс. – 62,7 тыс. = 27,3 тыс.руб. переходят на следующий год.

И так каждый год супруги будут возвращать себе вычет по ипотеке, пока платят ипотеку и им не вернут их положенные по 227,5 тыс.руб.

Источник: https://prozhivem.com/kvartira/nalogi/kak-oformit-vychet-pri-pokupke-v-ipoteku

Налоговый вычет при покупке квартиры, дома, земли

Опубликовано 24.12.19

Согласно законодательству РФ при покупке квартиры, дома или земельного участка можно вернуть часть денег в размере уплаченного в прошлом НДФЛ. Налоговый вычет описан в ст. 220 НК РФ. Льгота направлена на то, чтобы предоставить гражданам возможность приобрести или улучшить жилищные условия.

Если Вы официально работаете, платите НДФЛ и приобрели квартиру или дом, то имеете право вернуть до 13% от стоимости жилья. Кроме этого Вы можете также вернуть до 13% от ипотечных процентов и некоторых других расходов.

В каких случаях можно получить имущественный вычет?

Воспользовавшись имущественным вычетом, Вы можете вернуть часть расходов на:

  • приобретение и строительство жилья (квартира, частный дом, комната, их доли);
  • приобретение земельного участка с расположенным на нем жилым домом или для строительства жилого дома;
  • проценты по целевым кредитам (ипотечным кредитам) на строительство или приобретение жилья;
  • отделку жилья, если оно было приобретено у застройщика без отделки.

Вычет НЕ предоставляется:

  • при покупке недвижимости у взаимозависимых лиц: супруга, детей, родителей, братьев/сестер, работодателя и т.п.;
  • если человек уже исчерпал свое право имущественного вычета (см. Однократность вычета).

Размер налогового вычета

Сумма налога, которую Вы можете вернуть, определяется двумя основными параметрами: Вашими расходами при покупке жилья и уплаченным Вами подоходным налогом.

  1. В общей сумме Вы можете вернуть до 13% от стоимости жилья или земельного участка, но максимальная сумма на вычет не должна превышать 2 млн рублей (т.е. вернуть Вы можете максимум 2 млн руб. x 13% = 260 тыс. рублей). Заметка: для жилья, приобретенного ранее 2008 года, максимальная сумма на вычет составляет 1 млн рублей.
  2. За каждый год Вы можете вернуть не больше, чем перечислили в бюджет НДФЛ (около 13% от официальной зарплаты). При этом возвращать налог Вы можете в течение нескольких лет до тех пор, пока не вернете всю сумму целиком (см. Когда и за какой период можно получить налоговый вычет?)
  3. В случае приобретения жилья в ипотеку до 1 января 2014 года, подоходный налог с расходов по уплате ипотечных процентов возвращается в полной мере без ограничений.
  4. Если же жилье было приобретено с помощью ипотечных средств после 1 января 2014 года, то вычет по процентам ограничен суммой в 3 млн рублей (т.е. вернуть с ипотечных процентов Вы можете максимум 3 млн руб. x 13% = 390 тыс. руб.). При покупке дорогого жилья бывают ситуации, когда сумма, возвращенная по ипотечным процентам, превышает возврат по непосредственному приобретению жилья.

    Обратите внимание: ограничение по сумме возврата за основной имущественный вычет для одного человека составляет 260 тыс. руб., вычет по кредитным процентам 390 тыс. рублей. Если квартира приобретена после 01.01.

    2014 года супругами в браке, каждый супруг может получить имущественный вычет в размере данных лимитов. Подробнее ознакомиться с данной информацией можно в статье: Особенности получения имущественного вычета при покупке жилья супругами.

Пример 1: В 2019 году Иванов А.А. купил квартиру за 2,5 млн рублей. При этом за 2019 год он заработал 500 тыс. рублей и уплатил 65 тыс. рублей НДФЛ.

В данном случае максимальная сумма, которую Иванов А.А. сможет вернуть, составляет 2 млн х 13% = 260 тысяч рублей. Но непосредственно за 2019 год он сможет получить только 65 тыс.

рублей, а 195 тысяч останутся для возврата в последующие годы.

Пример 2: В 2017 году Васильев В.Г. приобрел квартиру за 1 млн рублей. В 2020 году Васильев В.Г. узнал о возможности налогового вычета и решил оформить его. В общей сумме Васильев может себе вернуть 1 млн руб.

х 13% = 130 тысяч рублей. Если учесть, что Васильев в 2017-2019 годах зарабатывал 400 тыс. рублей ежегодно и платил 52 тыс. рублей НДФЛ, то в 2020 году он сможет вернуть: 52 тыс. руб. за 2017 год, 52 тыс. руб. за 2018 год и 26 тыс. руб.

(остаток от 130 тыс.) за 2019 год.

Дополнительные и более сложные (ипотечные проценты, доли и т.п.) примеры расчетов вычета Вы можете найти здесь: Примеры расчета имущественного налогового вычета.

Однократность права на вычет

Налоговый Кодекс ограничивает возможность многократного использования вычета при покупке жилья. При этом ограничения были изменены с 1 января 2014 года (изменения подробно описаны в нашей статье Изменения в имущественном вычете при покупке жилья в 2014 году).

На текущий момент ограничения действуют следующим образом:

По жилью, приобретенному до 1 января 2014 года, воспользоваться имущественным вычетом можно только один раз в жизни (абз. 27 пп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ). При этом стоимость покупки значения не имеет. Даже если Вы воспользовались вычетом в размере 10 тыс. рублей, то больше имущественный вычет при покупке жилья Вы никогда получить не сможете.

Пример: в 2013 году Сахаров А.Т. приобрел квартиру за 1,5 млн рублей и воспользовался после покупки налоговым вычетом. В 2019 году Сахаров А.Т. снова купил квартиру за 2 млн рублей. Дополучить вычет в 500 тыс. рублей до 2 млн он не сможет.

При покупке жилья после 1 января 2014 года (если Вы не воспользовались вычетом ранее), имущественным вычетом можно воспользоваться несколько раз, но максимальный размер вычета, который Вы можете получить за всю жизнь (без учета ипотечных процентов) даже в этом случае строго ограничен 2 млн рублей (260 тыс. рублей к возврату).

Пример: в начале 2019 года Гусев А.К. купил квартиру за 1,7 млн рублей. В сентябре 2019 года он также приобрел комнату за 500 тыс. рублей. По окончанию 2019 года (в 2020 году) Гусев А.К. сможет оформить вычет на 2 млн рублей: 1,7 млн рублей за квартиру и добрать 300 тыс. рублей за комнату.

Обратите внимание: Если по жилью, приобретенному до 1 января 2014 года, Вы получили только основной вычет, то Вы можете получить налоговый вычет по процентам при покупке нового жилья в ипотеку. Более подробно о данной возможности Вы можете прочитать в нашей статье Повторный имущественный вычет по ипотечным процентам

Более подробно ознакомиться с информацией об ограничениях получения имущественного вычета Вы можете в статье: Однократность имущественного вычета при покупке квартиры/дома.

Как получить вычет?

Процесс получения вычета состоит из сбора и подачи документов в налоговую инспекцию, проверки документов налоговой инспекцией и перевода денег. Подробнее узнать о процессе получения налогового вычета с указанием сроков Вы можете здесь: Процесс получения имущественного налогового вычета.

Процесс получения вычета можно упростить, воспользовавшись нашим сервисом. Он поможет оформить декларацию 3-НДФЛ и другие документы на вычет за 15-20 минут, а также даст подробную инструкцию по сдаче документов в налоговые органы. При возникновении любых вопросов по работе с сервисом Вас проконсультируют профессиональные налоговые эксперты.

Заполнить документы на вычет

Какие документы нужны?

Для оформления налогового вычета Вам потребуется:

  • документ, удостоверяющий личность;
  • декларация 3-НДФЛ и заявление на возврат налога;
  • документы, подтверждающие Ваши расходы;
  • документы, подтверждающие уплаченный подоходный налог (справка 2-НДФЛ).

Ознакомиться с подробным списком документов Вы можете здесь: Документы для имущественного налогового вычета.

Когда нужно подавать документы и за какой период можно вернуть налог?

Вы можете вернуть деньги по имущественному вычету, начиная с того года, когда у Вас имеются на руках:

  • платежные документы, подтверждающие произведенные расходы на приобретение квартиры/дома/участка;
  • документы, подтверждающие право собственности на жилье: выписка из ЕГРН (свидетельство о регистрации права собственности) при покупке квартиры по договору купли-продажи или Акт приема-передачи при покупке жилья по договору долевого участия.

Если Вы купили квартиру в прошлом и не оформили вычет сразу, то Вы можете сделать это сейчас (никаких ограничений по срокам получения вычета нет). Единственное, вернуть подоходный налог Вы можете не более чем за три последних года.

Например, если Вы купили квартиру в 2017 году, а оформить вычет решили в 2020 году, то сможете вернуть себе налог за 2019, 2018 и 2017 годы (подробную информацию о том, когда и за какие годы можно вернуть налог Вы можете найти в нашей статье: Когда и за какие годы подавать документы на имущественный вычет при покупке жилья?

Весь остаток имущественного вычета переносится на следующий год. То есть Вы можете возвращать НДФЛ в течение нескольких лет до тех пор, пока не исчерпаете всю сумму (см. Размер налогового вычета).

Вся процедура получения вычета обычно занимает от двух до четырех месяцев (большую часть времени занимает проверка Ваших документов налоговой инспекцией).

Если у Вас остались вопросы, то Вы можете получить бесплатную консультацию у наших специалистов: Задать свой вопрос

  • Получите вычет
  • Личный консультант заполнит за вас декларацию за 3%
  • от суммы вычета

Источник: https://verni-nalog.ru/nalogovye-vychety/pokupka-kvartiry/

Когда можно вернуть налог за ипотеку?

photographee.eu/Depositphotos

Отвечает инвестиционный аналитик, тьютор Минфина по вопросам повышения финансового грамотности взрослого населения, эксперт ООО «ФИНАП» (finpro.tv) Скакун Оксана:

Возврат налога на доходы физических лиц (НДФЛ) при покупке квартиры осуществляется как за уплаченные проценты по ипотеке, так и за уплаченную стоимость квартиры. Суммы вычета для возврата налога ограничены 3 млн и 2 млн рублей соответственно.

Срок использования своего права на вычеты и возврат уплаченного НДФЛ не ограничен. Как только Вы оформили собственность на жилье (даже если оно в залоге у банка и кредит не погашен) и подписали акт приема-передачи квартиры, Вы можете подавать на возврат НДФЛ.

При этом в вычете уплаченные проценты учитываются с самого начала кредита, а не с момента оформления собственности. Это актуально, если покупается строящееся жилье, ведь собственность может быть оформлена в этом случае через несколько лет после выдачи кредита.

Как получить налоговый вычет, купив квартиру?

Возврат налога при покупке жилья

Откладывать обращение за вычетом не стоит. Если Вы обратитесь за вычетом через 10 лет после оформления собственности на жилье, то налоговая сможет вернуть Вам налог только за три последних года.

Отвечает юрист юридической службы «Единый центр защиты» (edin.center) Кирилл Резник:

Право на получение налогового вычета возникает с момента регистрации за Вами права собственности на квартиру.

Предельная «базовая» сумма для вычета – 2 млн рублей. То есть если Вы купили квартиру за бОльшую цену, то вычет для Вас будет рассчитываться все равно с этой суммы. Налоговый вычет составляет 13% от потраченной суммы. Следовательно, Вы можете вернуть максимально 260 тысяч рублей.

Скорость возврата этих денег зависит от того, сколько Вы платите НФДЛ государству в год. Например, если Вы зарабатывает 600 тысяч рублей в год, то Ваш НДФЛ за год будет равен 600 000 х 13% = 78 000 рублей. В таком случае получение выплат продлится четыре года: 3 года х 78 000 = 234 000 рублей и еще 26 000 рублей Вам вернут на четвертый год. Итог: 234 000 + 26 000 = 260 000 рублей.

Граждане РФ также имеются право на налоговый вычет с процентов, уплаченных по ипотеке. Здесь предельная сумма составляет 3 млн рублей, то есть вернуть от уплаченных процентов Вы сможете максимально 3 000 000 х 13% = 390 000 рублей.

Инструкция: как подать заявление на налоговый вычет

Как получить налоговый вычет по ипотечным процентам?

Отвечает директор офиса продаж вторичной недвижимости Est-a-Tet Юлия Дымова:

Когда Вы приобретаете квартиру по ипотеке на вторичном рынке, налоговый вычет можно получить, начиная с 1 января года, следующего за годом, в течение которого была проведена сделка. Для получения соответствующей суммы выплат Вы должны быть официально трудоустроены. В случае, если недвижимость была приобретена давно, налоговый вычет можно будет получить только за предыдущие три года.

Отвечает юрист Станислав Соловьев:

Возврат налога производится на основании формы 3-НДФЛ. Подавать документы Вы можете по истечении календарного налогового периода, который составляет один год. При этом подавать документы Вы имеете право каждый год с момента приобретения данной квартиры. Но лимит вычета ограничен.

Источник: https://www.domofond.ru/statya/kogda_mozhno_vernut_nalog_za_ipoteku/100502

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector